Предъявлена Претензия Поставщику на Сумму Недостачи Товаров

Расчеты по претензиям

В 1С для учета расчетов по претензиям используется субсчет 76.02 «Расчеты по претензиям».

Допустим, организация ООО «Ромашка» приобрела товары у поставщика «База «Инвентарь»». После принятия товара к учету выявлен брак товара, товар возвращен поставщику.

В таком случае на основании документа поступления от поставщика вводится документ «Возврат товаров поставщику».

На закладке «Расчеты» в поле «Счет расчетов по претензиям» должен быть указан счет 76.02:

Если ранее поставка была оплачена, то документ «Возврат товаров поставщику» сформирует проводки:

Если товар не был оплачен, то документ автоматически перенесет задолженность перед поставщиком на счет 76.02:

При получении претензии от покупателя необходимо отразить следующие проводки:

Признание претензии покупателя отражается документом «Поступление (акты, накладные)» с видом операции «Услуги (акт)».

• № акта/Дата – исходящие номер и дата письма, полученного от покупателя
• Контрагент – покупатель, предъявивший претензию
• Договор – договор с контрагентом с видом «С поставщиком»

В разделе «Расчеты» указываем счет учета расчетов с контрагентом и счет учета расчетов по авансам как 76.02 «Расчеты по претензиям»:

У вас есть вопрос, нужна помощь консультанта?

В табличной части необходимо указать номенклатуру с наименованием, например, «Возмещение ущерба по претензии» и с видом номенклатуры «Услуги (расходы)»:

В поле «Счета учета» необходимо указать счет затрат 91.02 «Прочие расходы» и субконто «Штрафы, пени и неустойки к получению (уплате)»:

Оплата по претензии отражается документом «Списание с расчетного счета» с видом операции «Оплата поставщику».

Если вместо оплаты требуется произвести взаимозачет с покупателем, то необходимо провести документ «Корректировка долга».

• договор, по которому ранее была осуществлена реализация (валюта и курс встанут в соответствии с договором)
• документ реализации
• сумму взаимозачета
• счет учета 62.01 (если реализация была в рублях)

На закладке «Задолженность перед покупателем (кредиторская задолженность)» указываем:

• договор, по которому ранее отразили претензию (валюта и курс встанут в соответствии с договором)
• документ, которым отражали претензию (поступление)
• счет учета 76.02

Обе закладки можно заполнить автоматически по кнопке Заполнить – Заполнить остатками по взаиморасчетам на каждой закладке по отдельности: Предъявлена Претензия Поставщикам по Недостаче Проводка.

Торговая организация: претензии покупателя

Разбирается процедура предъявления претензии со стороны торгующей организации к ее поставщику. Приводятся схемы отражения в бухгалтерском учете организации недостачи, обнаруженной при поставке товаров.

В торговле довольно часто приходится сталкиваться с нарушением условий хозяйственных договоров, которые нередко заканчиваются встречей партнеров в суде. Однако, прежде чем обращаться в суд, сторона, права которой нарушены, должна попытаться урегулировать спор в досудебном порядке.

В соответствии с п. 5 ст. 4 АПК РФ, если для определенной категории споров федеральным законом установлен претензионный или иной досудебный порядок урегулирования либо он предусмотрен договором, спор передается на разрешение арбитражного суда после соблюдения такого порядка. Поэтому если истец не попытался урегулировать спор в досудебном порядке, то арбитражный суд может оставить исковое заявление без рассмотрения согласно п. 2 ст. 148 АПК РФ.

Чаще всего досудебное урегулирование споров осуществляется путем направления контрагенту претензии, под которой в общепринятом смысле понимается требование, предъявляемое потерпевшей стороной к другой стороне договора о добровольном урегулировании спора, причиной которого является невыполнение контрагентом взятых на себя по условиям договора обязательств. Иначе говоря, предъявление претензии выступает одним из способов защиты имущественных прав и интересов субъекта хозяйственной деятельности.

Претензия покупателя предъявляется торговой фирмой своему поставщику при приобретении товара (претензия покупателя). Практика торговой деятельности свидетельствует о том, что наиболее распространенными причинами выставления претензии покупателем являются поставка товаров не в том количестве, которое определено договором; нарушение ассортимента поставленных товаров; поставка товаров ненадлежащего качества и др. Перечисленные причины свидетельствуют о ненадлежащем исполнении договора купли-продажи продавцом и выявляются торговой организацией, как правило, при приеме товаров.

Как известно, основным видом хозяйственного договора, используемым торговыми организациями, является договор купли-продажи, регламентируемый гл. 30 ГК РФ. Как следует из общих положений о договоре купли-продажи, основными обязанностями покупателя при приобретении товаров являются прием товаров и их оплата. В оптовой торговле применяется договор поставки, который является разновидностью договора купли-продажи.

Принятию товаров покупателем при договоре поставки посвящена ст. 513 ГК РФ, в соответствии с п. 1 которой покупатель обязан совершить все необходимые действия, обеспечивающие принятие поставленных товаров. Причем, как указано в п. 2 этой статьи, принятые покупателем товары должны быть им осмотрены в срок, определенный законом, иными правовыми актами, договором поставки или обычаями делового оборота. В этот же срок покупатель обязан проверить количество и качество принятых товаров в порядке, установленном законом, иными правовыми актами, договором или обычаями делового оборота, и о выявленных несоответствиях или недостатках товаров незамедлительно письменно уведомить поставщика. Если доставка товаров осуществляется силами транспортной организации, то покупатель обязан проверить соответствие поставленных товаров сведениям, указанным в транспортных и сопроводительных документах, а также принять эти товары от транспортной организации с соблюдением правил, предусмотренных законами и иными правовыми актами, регулирующими деятельность транспорта. Претензия При Недостаче Товара При Приемке Проводка.

Если покупатель возвращает товар, который уже успел оприходовать у себя, то, по мнению Минфина и ФНС, эта операция относится к обратной реализации. Причина возврата товара значения не имеет. При этой операции покупатель обязан выставить СФ на возвращаемый товар.

При получении претензии организация-продавец имеет право как признать ее, так и отказать в признании. Непризнанные претензии не влияют на расчет налога на прибыль.

Невыполнение условий договора

Если условия договора нарушены покупателем, например, не были оплачены после отгрузки товара, то продавец имеет право требовать у покупателя уплаты неустойки или процентов за просрочку. Причем, закон не предусматривает одновременное взыскание и неустойки, и процентов, исключая случаи, когда это прописано в договоре.

ООО «Подмосковные просторы» в апреле 2015 года совершило продажу ООО «Подсолнух» партии материалов на сумму 138000 рублей, вкл. НДС 21051 рубль. Покупатель «Подсолнух» просрочил оплату на 9 дней. Размер неустойки за несвоевременную оплату составляет 0,15 % от размера платежа за каждый день просрочки. Претензия по Недостаче Товара Поставщику Проводки.

Скачать Образец. Претензия по факту недостачи (брака) товара

Когда человек знает, что наступающей ночью он должен быть повешен, это замечательно помогает ему собраться с мыслями. (Майкл Слейд)

У нас на сайте каждый может бесплатно скачать образец интересующего договора или образца документа, база договоров пополняется регулярно. В нашей базе более 5000 договоров и документов различного характера. Если вами замечена неточность в любом договоре, либо невозможность функции “скачать” какого-либо договора, обратитесь по контактным данным. Приятного времяпровождения!

Сегодня и навсегда — загрузите документ в удобном формате! Уникальная возможность скачать любой документ в DOC и PDF абсолютно бесплатно. Многие документы в таких форматах есть только у нас. После скачивания файла нажмите «Спасибо», это помогает нам формировать рейтинг всех документов в базе.

Типовая цепочка документов при недостаче по вине транспортной компании

Здравствуйте!
Будьте добры, подскажите, какие документы и регистры используются при оформлении недостачи по вине транспортной компании, например, в 1С Бухгалтерия.
Ситуация следующая:
мы с одной стороны должны иметь приходую накладную и счет-фактуру на товары A, Б, С на сумму X. С другой стороны, мы не должны приходовать на склад товар Б вообще, и товар С частично, так как их нет в наличии по вине транспортной компании.
С поставщиком мы должны расплатиться на всю сумму X, но некую сумму Y (стоимость недостачи) мы предъявим как претензию транспортной компании.

Меня собственно интересует часть прихода на склад и списания со склада, проводки бух. учета и так понятны.

Но вообще, меня интересует именно типовая схема при такой ситуации. Даже если проводки совсем не те, как я написала. Потому что проводки я вынуждена придумывать сама, а я не бухгалтер вообще. Увы, наши бухгалтера очень заняты, и внедряй как хочешь, придумывай сама всю методологию, а они потом только корректируют то, что я напишу.